Có cần lập trust (quỹ ủy thác) nếu đã có di chúc không?

Câu trả lời ngắn: di chúc và trust làm những việc khác nhau

Bạn không tự động cần một trust chỉ vì bạn đã có di chúc. Nhiều người chỉ dùng di chúc, đặc biệt khi hoàn cảnh của họ đơn giản, tài sản không quá lớn, hoặc chủ yếu muốn chỉ định ai là người thừa hưởng và ai sẽ chăm sóc cho con chưa thành niên.

Trust (living trust / trust còn hiệu lực trong suốt đời) có thể hữu ích trong một số tình huống, nhưng không thay thế toàn bộ các phần của di chúc. Di chúc có thể chỉ định người giám hộ cho con cái. Trust không thể tự làm điều này theo cách trực tiếp tương tự. Nhiều người lập trust vẫn ký kèm một di chúc, thường gọi là "di chúc pour-over (di chúc chuyển tiếp phần còn lại)" để “bắt” những tài sản vô tình bị để ngoài trust.

Lựa chọn đúng còn tùy thuộc vào gia đình của bạn, tài sản, mục tiêu và tiểu bang của bạn. Quy định về lập kế hoạch di sản và thủ tục probate khác nhau theo từng tiểu bang và có thể thay đổi theo thời gian, nên nội dung dưới đây chỉ là thông tin giáo dục chung, không phải tư vấn pháp lý.

Khi nào di chúc có thể đã đủ

Di chúc có thể đã đủ nếu bạn muốn một kế hoạch cơ bản về việc tài sản được chuyển cho ai, ai sẽ đứng ra quản lý di sản, và ai sẽ là người giám hộ cho con cái nếu cả hai cha mẹ đều qua đời. Với nhiều gia đình, đây thường là bước đầu tiên quan trọng nhất.

Kế hoạch “chỉ cần di chúc” thường phổ biến khi đa số tài sản dễ xác định, gia đình dự đoán ít xảy ra mâu thuẫn, và không có nhu cầu mạnh về việc quản lý thừa kế liên tục. Một số tài sản có thể đã tự chuyển giao ngoài di chúc vì chúng có người thụ hưởng được chỉ định sẵn, như bảo hiểm nhân thọ hoặc tài khoản hưu trí.

Ngay cả khi bạn có một di chúc tốt, di sản của bạn vẫn có thể cần probate sau khi qua đời. Probate là quy trình của tòa án để giải quyết việc phân chia di sản của một người. Ở một số tiểu bang, probate khá dễ quản lý; ở những nơi khác có thể chậm hơn, mang tính thủ tục/formal hơn hoặc tốn kém hơn. Đây cũng là một lý do khiến một số gia đình tìm hiểu về trust.

• Di chúc có thể chỉ định người thực thi (executor)
• Di chúc có thể chỉ định người giám hộ cho con chưa thành niên
• Di chúc nêu rõ ai sẽ thừa hưởng tài sản đi qua di sản của bạn

Khi nào mọi người thường cân nhắc thêm trust

Trust sống còn hiệu lực (revocable living trust) thường được dùng để tránh hoặc giảm probate đối với các tài sản đã được chuyển đúng vào trust trong suốt thời gian còn sống. Một số gia đình cũng thích việc quản lý trust thường riêng tư hơn probate, vì di chúc nộp trong probate có thể trở thành hồ sơ thuộc hồ sơ/tư liệu của tòa án.

Trust cũng có thể hữu ích khi bạn muốn một người quản lý tiền cho một đứa trẻ, một người trẻ, người có nhu cầu đặc biệt, hoặc một người thân cần hỗ trợ trong việc xử lý tài chính. Trust có thể đặt ra các quy tắc về thời điểm và cách phân chia tài sản, thay vì chuyển hết ngay một lần ở một độ tuổi.

Ngoài ra, mọi người cũng hỏi về trust khi họ sở hữu bất động sản ở nhiều tiểu bang, có gia đình “pha trộn” (blended families), muốn việc quản lý suôn sẻ hơn nếu một người bị mất năng lực, hoặc đơn giản là muốn một kế hoạch có tổ chức hơn. Tuy nhiên, trust chỉ hoạt động đúng như ý nếu được “tài trợ” đúng cách (funded), nghĩa là các tài sản thực sự được sang tên hoặc được chuyển/đăng ký vào trust khi cần.

• Để tránh probate đối với tài sản do trust nắm giữ
• Để quản lý việc thừa kế theo thời gian
• Để lập kế hoạch cho tình trạng mất năng lực được suôn sẻ hơn
• Để nắm giữ tài sản ở hơn một tiểu bang

Những vướng mắc thường gặp cần lưu ý

Trust không tự động tốt hơn di chúc. Một vấn đề lớn nhất là trust không được “tài trợ” (unfunded trust). Điều này có nghĩa là trust tồn tại trên giấy tờ, nhưng các tài khoản ngân hàng, bất động sản hoặc tài sản khác chưa bao giờ được chuyển vào trust khi cần thiết. Trong trường hợp đó, gia đình vẫn có thể phải đối mặt với probate.

Một vấn đề phổ biến khác là nghĩ rằng di chúc kiểm soát tất cả. Thông thường di chúc không kiểm soát các tài sản có chỉ định người thụ hưởng (beneficiary designation), như nhiều tài khoản hưu trí, tài khoản payable-on-death (trả theo yêu cầu người thụ hưởng khi qua đời), hoặc bảo hiểm nhân thọ. Nếu các mẫu chỉ định người thụ hưởng đó đã cũ, chúng có thể “vượt” lên nội dung mà di chúc ghi.

Những vướng mắc khác bao gồm việc không lập di chúc khi qua đời (gọi là intestacy), dùng mẫu tự làm (DIY) không đáp ứng quy định ký kết của tiểu bang bạn, không chỉ định người giám hộ cho con cái, và quên các tài liệu liên quan như giấy ủy quyền tài chính (financial power of attorney) và chỉ dẫn trước (advance directives). Một kế hoạch di sản tốt thường hơn một tài liệu.

• Không có di chúc: quy định intestacy của tiểu bang quyết định ai được thừa hưởng
• Người thụ hưởng đã lỗi thời có thể làm hỏng kế hoạch của bạn
• Mẫu DIY có thể không đáp ứng quy định ký kết của tiểu bang bạn
• Trust không được tài trợ có thể không tránh được probate

Một kế hoạch di sản cơ bản thường bao gồm gì

Dù bạn dùng trust hay không, nhiều gia đình vẫn cần một vài tài liệu cốt lõi. Thường gồm có: di chúc, giấy ủy quyền tài chính (financial power of attorney), và chỉ dẫn trước hoặc chỉ dẫn về chăm sóc sức khỏe (advance directive / health care directive). Một số người cũng ký ủy quyền HIPAA hoặc các biểu mẫu chăm sóc sức khỏe liên quan, tùy theo cách thực hành của từng tiểu bang.

Nếu bạn dùng trust, luật sư có thể cũng sẽ chuẩn bị chính bản thân trust, một di chúc pour-over, và hướng dẫn chuyển giao để tài trợ (funding) cho trust. Công việc này quan trọng vì kế hoạch chỉ vững khi tài liệu và việc thực hiện đi kèm được làm đúng.

Nếu bạn không chắc bắt đầu từ đâu, bạn có thể đọc thêm từ các hướng dẫn của chúng tôi hoặc tìm hiểu các chủ đề lập kế hoạch mà các gia đình hay hỏi nhất trên trang dịch vụ.

Chi phí có thể là bao nhiêu, và cách chọn nơi hỗ trợ

Lập kế hoạch di sản thường được báo giá theo mức phí trọn gói (flat fee), không tính theo giờ. Kế hoạch di sản đơn giản dựa trên di chúc có thể tốn khoảng $300 đến $1,200 cho một người ở một số khu vực, và có thể nhiều hơn ở nơi khác. Kế hoạch dựa trên trust thường tốn nhiều hơn, thường khoảng $1,000 đến $3,500 hoặc cao hơn tùy theo tiểu bang, luật sư, việc bạn lập cho một người hay cho một cặp đôi, và mức độ phức tạp của gia đình và tài sản. Đây là các khoảng tham chiếu chung, không phải báo giá.

Chi phí thường tăng khi có nhiều tài liệu hơn, có trust, có bất động sản ở nhiều tiểu bang, gia đình “pha trộn”, kế hoạch nhạy cảm về thuế, có sở hữu doanh nghiệp, hoặc lập kế hoạch cho người có nhu cầu đặc biệt. Chi phí có thể thấp hơn khi kế hoạch rõ ràng và luật sư cung cấp gói phí trọn gói tiêu chuẩn. Trước khi bắt đầu bất kỳ công việc nào, hãy yêu cầu mức phí trọn gói bằng văn bản và biết rõ phần nào được bao gồm.

WillArbor là dịch vụ ghép cặp miễn phí, không phải công ty luật, không phải luật sư và không soạn thảo tài liệu hay tạo quan hệ luật sư-khách hàng. Chúng tôi chỉ thu thập thông tin liên hệ và ý định lập kế hoạch như tên của bạn, số điện thoại, email (nếu có), tiểu bang, bạn muốn lên kế hoạch cho điều gì, và ngôn ngữ bạn ưu tiên. Chúng tôi không hỏi số tài khoản, giá trị tài sản, số An sinh Xã hội (Social Security), hay nội dung bản kế hoạch di sản của bạn.

Nếu bạn muốn được hỗ trợ so sánh các lựa chọn, bạn có thể được ghép cặp miễn phí với một luật sư lập kế hoạch di sản được cấp phép tại tiểu bang của bạn. Bạn giữ quyền kiểm soát, so sánh các luật sư, xác nhận mức phí trọn gói bằng văn bản, và cũng có thể kiểm tra giấy phép hành nghề (bar license) của luật sư trước khi thuê.

Trợ giúp liên quan