Что такое сберегательный (spendthrift) траст?

Короткий ответ

Сберегательный (spendthrift) траст — это вид траста, который ограничивает прямой контроль бенефициара над активами, находящимися в трасте. Вместо того чтобы получить всё наследство сразу, бенефициар получает деньги или поддержку по правилам, прописанным в трасте, и управляемым доверительным управляющим.

Обычно цель — защита. Сберегательный траст может помочь защитить активы траста от импульсивных трат бенефициара, а в некоторых ситуациях может также усложнить доступ определённых кредиторов к тому, что всё ещё находится в трасте. Но это не «волшебный щит», и степень защиты зависит от закона штата, формулировок траста и фактов конкретной ситуации.

Это только общая образовательная информация, а не юридическая, налоговая или финансовая консультация. Закон о трастах отличается по штатам и со временем меняется, поэтому разумно поговорить с лицензированным юристом по планированию наследства в вашем штате, прежде чем создавать траст.

Как это работает в повседневных терминах

Представьте так: вместо того чтобы оставить ребёнку или другому близкому человеку крупную сумму «одним платежом», вы помещаете наследство в траст. Затем вы назначаете доверительного управляющего — лицо или организацию, которые управляют трастом — и задаёте правила, когда и как бенефициар получает деньги.

Например, траст может разрешать доверительному управляющему оплачивать лечение, образование, жильё или другую поддержку. Или он может предусматривать небольшие ежемесячные выплаты вместо одного крупного платежа по достижении 18 лет. Бенефициар может получать выгоду от активов, но ему может быть запрещено продавать, уступать или требовать всю сумму по своему желанию в любой момент.

Именно такая структура и даёт трасту название «сберегательный». Траст призван снизить риск того, что наследство будет потрачено слишком быстро или будет утрачено вскоре после получения.

Почему семьи рассматривают сберегательный (spendthrift) траст

Семьи часто задумываются о сберегательном трасте, когда хотят оставить помощь, но также хотят «ограничители». Это может быть актуально, если бенефициар молод, испытывает трудности с управлением деньгами, находится в рискованном браке, имеет инвалидность, есть обеспокоенность из‑за зависимости или просто уязвим перед давлением со стороны других.

Сберегательный траст также может быть полезен, когда родитель или дедушка/бабушка хочет избежать передачи крупного наследства сразу целиком. Тогда доверительный управляющий сможет со временем следовать инструкциям траста.

В некоторых случаях семьи также надеются на защиту от кредиторов. Такая защита может существовать в определённой степени, пока активы остаются в трасте, но под многие исключения попадают в соответствии с правилами, действующими в большинстве штатов. Алименты на ребёнка, алименты супругу, налоги и некоторые другие требования могут рассматриваться иначе. Когда деньги распределены бенефициару, защита может быть утрачена.

Если ваша главная цель — более широкое семейное планирование (например, избежать судебного доказывания завещания/проверки завещания, выбрать, кто унаследует, назначить опекунов и согласовать доверенности), возможно, вам будет полезно прочитать больше в наших путеводителях или изучить популярные услуги.

Что сберегательный (spendthrift) траст может и чего не может

Сберегательный траст может помочь контролировать сроки и использование наследства. Он может помочь уменьшить потери, отложить доступ до более безопасного возраста и предоставить ответственному доверительному управляющему полномочия по управлению активами в интересах бенефициара.

Но он не решает все проблемы. Он не гарантирует защиту от всех кредиторов. Он не заменяет правильный выбор доверительного управляющего. Он не исправляет плохие формулировки. И если траст создан или профинансирован неправильно, он может работать не так, как задумано.

Распространённое заблуждение — что любой траст автоматически защищает активы. Это неверно. Некоторые трасты отзывные и остаются тесно связанными с человеком, который их создал, пока он жив. Некоторые защиты действуют только после смерти или только если траст составлен определённым образом. Здесь очень важно учитывать закон штата.

Частые ошибки, которых стоит избегать

Одна из ошибок — использовать форму «сделай сам» (DIY), которая не подходит вашему штату. Трасты не бывают «одинаковыми для всех», и важны формулировки. Документ, который звучит правильно простыми словами, всё равно может не выполнить того, чего хотела ваша семья.

Ещё одна частая проблема — непрофинансированный траст. Даже хорошо составленный траст может не помочь, если активы никогда не передаются в него или если данные бенефициаров не согласованы. Семьи часто удивляются, когда узнают, что траст контролирует только те активы, которые действительно переходят в траст.

Также существуют более серьёзные ошибки в планировании наследства, связанные с этой темой:
- Умереть без завещания, из-за чего правила наследования по закону штата определят, кто унаследует
- Не назвать опекуна для несовершеннолетних детей
- Устаревшие данные бенефициаров в пенсионных счетах или страховании жизни
- Выбрать неправильного доверительного управляющего или не назначить запасного (резервного) управляющего
- Думать, что траст автоматически избегает всех вопросов с завещательными процедурами/кредиторами

Поскольку правила различаются по штатам, лицензированный юрист по планированию наследства может помочь вам понять, подходит ли сберегательный траст для ваших реальных целей, или достаточно ли более простого завещания либо живого траста.

Сколько это может стоить и как получить помощь

Сберегательный (spendthrift) траст обычно является частью более общего плана по наследству, который готовят за фиксированную плату, а не почасово, хотя подходы отличаются. Во многих штатах простой план на основе завещания может составлять от нескольких сотен до примерно $1,500, тогда как план с отзывным живым трастом часто — примерно $1,500 до $5,000 или больше. Если вы хотите более индивидуальные условия траста, планирование для уязвимого бенефициара, налоговые вопросы, вопросы смешанных семей (blended-family) или несколько объектов недвижимости, фиксированная плата может быть выше. Это общие диапазоны, а не расценки.

Реальная стоимость зависит от документов, которые вам нужны, от сложности вашей семьи и активов, а также от вашего штата. Прежде чем начнутся любые работы, попросите юриста подтвердить фиксированную плату в письменном виде, объяснить, какие документы входят в стоимость, и сообщить, включена ли помощь с финансированием (передачей активов в траст).

WillArbor — это бесплатный сервис подбора, а не юридическая фирма и не юрист, и мы не составляем документы и не создаём отношения «юрист—клиент». Мы можем помочь вам бесплатно подобрать лицензированного юриста по планированию наследства рядом с вами или того, кто работает в вашем штате. Вы сохраняете контроль: сравните юристов, задайте вопросы, подтвердите наличие лицензии в коллегии и решите, кого нанять.

Если вам нужна помощь с поиском, вы можете получить подбор. Мы собираем только базовую контактную информацию и намерение по планированию — например, ваше имя, телефон, необязательный email, штат, что вы хотите спланировать и предпочтительный язык — но не номера счетов, стоимость активов или чувствительные детали по наследству.

Похожие материалы